饶平县2014年预算执行情况和

2015年预算草案的报告

——2015年3月25日在县第十四届

人民代表大会第五次会议上

饶平县财政局局长  麦安之

各位代表：

    我受县人民政府委托，向大会报告饶平县2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议。

一、2014年预算执行情况

2014年全县财政收入378833万元，比上年决算数增加71747万元，同比增长23.36%。收入构成情况是：（1）本级一般公共预算收入64613万元，增长13.17%；（2）政府性基金预算收入18833万元；(3)上级转移支付和补助收入292643万元，同比增长31.2%。其中税收返还6546万元，平衡补助96275万元，专项补助189822万元（含基金预算27382万元）；（4）上年结转、结余2670万元（含基金预算1356万元）；（5）调入资金74万元。

全县财政支出374695万元，比上年决算数增加70279万元，增长23%。其中：（1）本级一般公共预算支出319197万元，增支58147万元，增长22%；（2）政府性基金预算支出45412万元，增长36%；（3）上解支出10086万元。

收支相抵后，实现收支平衡，年终结转、结余4138万元，其中，一般公共预算结转下年支出1779万元，基金预算结转2159万元，净结余200万元。预算执行情况如下：

（一）地方一般公共预算收支执行情况

    收入预算执行情况：2014年本级一般预算收入64613万元，完成年度预算的101%，同比增长13.17%。

 按税收和非税收入划分：税收收入48633万元，完成年度预算的100%，增长5.95%。其中，地方税形成本级收入24645万元，完成年度预算的100%，增长12.43%；国税本级收入23988万元，完成年度预算的100%，与上年基本持平。非税收入15980万元，完成年度预算的104.4%，同比增长42.79%。

支出预算执行情况：2014年全县一般公共预算支出319197万元，同比增长22%。

按公共财政支出功能分类科目划分，主要执行情况是：（1）一般公共服务支出30248万元，增长15.7%；（2）公共安全支出13306万元，增长39.8%；（3）教育支出81914万元，增长11.4%；（4）科学技术支出1146万元，增长72.3%，主要是上级补助的专项资金增加；（5）文化体育与传媒支出2989万元，增长27.7%；（6）社会保障和就业支出45402万元，增长28.6%；（7）医疗卫生支出51783万元，增长44.7%；（8）节能环保支出6031万元，增长121%，主要是上级补助的专项资金增加；（9）城乡社区事务支出290万元，增长7.4%；（10）农林水事务支出47415万元，下降9.4%，主要是上级补助的专项资金减少；(11)交通运输支出20909万元，增长188.4%，主要是上级专项拨款同比增加较多；(12)资源勘探电力信息等事务支出1752万元，增长28.9%；(13)商业服务业等事务支出3790万元，增长58.2%，主要是上级补助的专项资金增加；(14)国土资源气象等事务支出2392万元，增长7.3%；(15)住房保障支出6176万元，增长77.1%；(16)粮油物资管理事务支出600万元，与上年持平；(17)国债还本付息38万元，上年无该项支出；(18)其他支出3016万元，下降40.3%，主要是科目调整。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2014年基金预算收入47571万元，同比增长36.7%，其中：本级基金预算收入18833万元，上级补助收入27382万元，上年结余收入1356万元。基金支出45412万元，增长36%。收支相抵，基金结转下年度支出2159万元。

2014年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的监督指导下，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，严格依法行政、科学理财，切实增强发展意识，大力组织收入，推进支出结构调整，提高财政资金质效，着力保证全县公共财政正常运转。预算执行取得了明显成效，较好完成了县十四届人大四次会议审议通过的年度预算，支持和促进了全县改革、经济建设和民生事业的发展。

一、财政收入稳步增长，完成年初预期目标。面对宏观经济环境带来的压力和政策性减税影响，积极落实县委、县政府“稳增长、调结构”的正确决策措施，加强部门配合，认真采取措施，狠抓开源，强化收入征管，堵塞漏洞，切实提高资金入库效率，确保了财政收入进度和全年增长目标的实现。一是健全财税征收机制，全面加强税源监管。建立完善税收征缴稽查制度，强化税源分析，严格税款管理，确保了税收应收尽收。二是狠抓非税收入管理，依法组织收入。建立非税收入网络管理平台，实施网上监督，预防资金流失。并按照政策规定，及时做好非税收入项目的清理工作，进一步规范征缴行为，做到足额入库，确保了财政收入稳步增长。

二、着力抓住政策机遇，争取资金提升财力。紧紧抓住中央和省加强对落后地区经济发展扶持的有利条件，特别是省政府加快原中央苏区振兴发展工作会议制定的一系列重大决策，配合有关部门，围绕基础设施、农林水利、现代服务、环境保护、民生事业等领域，积极谋划筹备，上报一批重点建设项目，争取财政资金支持。同时，加强县情反映，利用省直管县的渠道，主动沟通，向上级争取财政政策和体制性补助，借力加快我县财政发展。全年争取上级财政预算扶持资金292643万元，增长31.2%，其中，专项转移支付补助189822万元，增长40.91%，平衡预算补助96275万元，增长17.7%，有效提高全县综合财力，缓解我县财政支出压力，确保了财政正常健康运转。

三、统筹合理安排支出，提高民生保障水平。按照保障和改善民生、加快社会事业发展的政策要求，立足县情实际，积极筹措资金，加强资金保障力度，大力支持教育、文化、医疗卫生、劳动就业、社会保障等民生领域的建设和发展。一是积极支持教育强县创建工作，推动全县教育事业发展。全年财政投入教育支出8.19亿元，增长11.4%。支持全县21个镇开展创强工作，使一批镇成功完成省教育强镇创建任务。全面落实农村教师岗位津贴政策，继续推进教育布局调整和薄弱学校基本办学条件的改善，促进了全县教育水平的提升。二是加大医疗计生投入，帮助基层增强基本公共卫生服务能力。全年财政投入医疗计生经费5.18亿元，增长44.7%，支持全县22所卫生院开展规范化门诊标准化建设，以及基层卫生院设施配套和公共服务项目，并落实好城镇和农村计生家庭奖励、计生家庭特别扶助等政策，切实保障计生支出，提高医疗计生服务质量。三是完善社保、低保、医保资金保障机制，进一步扩大基本医疗保险、城乡居民大病保险等制度覆盖面，提高养老、残疾人生活津贴、优抚对象等基本民生补助标准。全年投入社会保障和劳动就业4.54亿元，增长28.6%。四是继续推进扶贫“双到”工作，全年投入扶贫专项资金0.85亿元，支持了农村发展。

四、落实稳定增长措施，促进县域经济发展。围绕县委、县政府工作目标，充分运用财政杠杆和政策工具，克服困难，千方百计筹集资金，支持全县经济建设。一是加大农业资金扶持，推动农村产业发展。全年财政支农支出4.74亿元，通过科学规划、合理布局，突出重点，全面推进农田改造、生态林、“一乡一品”、农业综合开发和重点水利项目等工程建设，促进农村经济稳步增长。二是积极服务大局，支持全县基础设施建设。围绕县提出的“以交通扩网提速、园区扩能增效、城市扩容提质”战略决策，多渠道筹措资金，增加投入，努力服务交通、水利、园区“三大会战”，促进了一批项目规划落实和顺利开工建设。三是发挥财政政策资金作用，支持企业创新和扩产增效。主动与企业沟通，抓住省出台的振兴苏区发展政策带来的机遇，积极谋划和打造一批技改、节能减排等重点项目上报省立项，争取政策、资金扶持，并通过贴息、地方配套等财政手段，多方面增加投入，支持企业开拓市场，发展生产，有效促进了全县产业结构调整，增强了经济发展后劲。

五、强化财政资金监管，深化改革提高绩效。坚持以依法行政、科学理财为抓手，把提高效率、提升绩效、确保资金安全使用作为财政管理监督的重中之重来抓，严格执行财政法规，强化监督检查，推进管理制度改革和创新。一是完善国库管理，规范资金运行。按照国库集中支付规定，建立健全支付管理平台，强化资金监管，有效提高资金拨款效率。二是健全专项资金监管机制，确保资金安全合理使用。认真制订财政专项资金管理办法，抓好资金台账建设，落实监督措施。配合省、市开展了农业、水利、计生、社会抚养费以及社保等专项资金督查，堵塞支出漏洞。三是加强预算编制执行管理，从严控制一般预算及“三公”经费支出。进一步优化支出结构，加强预算监督，切实做好资金安排，通过合理调剂、科学运作，较好保证了重点项目建设和民生领域支出需要。四是深入贯彻落实“收支两条线”制度，强化非税收入监管。全面推进非税收入上线，实施专线网络实时监督，并及时组织督查，促进依法征收，提高管理水平。五是深化国有资产管理改革，防止资产流失。全面组织清产核资，实施国有资产动态监管，全县共有134个行政事业单位开展了清产核资工作，完成资产存量核查，进一步提升国有资产管理的水平。六是加强政府采购、财政投资审核、农村财务等领域的监督，严肃财经纪律。

2014年，预算执行虽然取得了良好成效，但在财政运行中，还存在一些问题，主要表现在：县域财力总体薄弱；县级财政落实教育、就业、住房保障、医疗卫生、农村基本补贴等民生保障支出任务重，尤其政策性增支和地方配套过多，对县本级财政资金的要求更高，财政运转的压力很大，财力紧张的矛盾仍然很突出；预算执行和管理还需要加强，改革创新有待于继续深化和完善。对此，我们将高度重视，采取措施认真加以解决。

二、2015年预算草案

按照《广东省政府深化财税体制改革率先基本建立现代财政制度总体方案》的要求，2015年是实施财政系列重大改革的第一年，也是实现广东“三个定位、两个率先”总体目标的重要一年，财政改革的任务相当繁重，地方财政遇到的困难会很多，压力也很大。县财政部门要进一步解放思想，坚持稳中求进工作总基调，围绕提高经济发展质量和效益，科学分析新常态下财政领域的趋势性变化，正确把握做好财政工作的新要求，不断深化改革，创新体制，全面强化增收节支工作，提高财政科学管理水平，努力推动经济发展转方式调结构，保持财政稳步发展，集中全力为全县经济和社会发展提供财力保障。

2015年财政预算工作的指导思想是：认真执行县委、县政府的科学决策和重要部署，落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项政策措施，严格预算管理，依法加强征管，确保财政收入稳定增长；加大预算统筹力度，强化资金调控，集中财力服务改革、经济发展和民生事业；严肃财经纪律，从严控制“三公”经费等一般性支出；建立透明预算制度，加强财政管理监督；发挥财政的积极作用，促进全县经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想，结合全县2015年地方生产总值预期增长和社会发展目标，建议2015年全县公共财政预算收支主要指标作如下安排：

财政总收入拟安排252308万元，比上年初预算增长30.58%，其中：（1）本级一般公共预算收入77485万元，比上年实绩增加11287万元，增长17.05%；上级补助收入预安排169511万元（其中平衡预算补助94860万元，提前告知的专项资金74651万元）；上年结转结余2684万元;调入资金74万元；（2）基金预算收入2554万元，其中本级收入1100万元，上年结余1454万元。

财政总支出按收入预算相应安排252258万元，其中：(1)本级一般公共预算支出239618万元（其中省提前告知的专项支出74651万元）;(2)基金预算支出2554万元;(3)上解支出10086万元。全年预算收支相抵，结余50万元。

一般公共预算收支的安排建议：

（一）本级一般公共预算收入77485万元，具体安排建议如下：

1、工商各税收入及附加收入62588万元，比上年实绩增长17.03%。按征收部门划分，地税局征收34522万元（包括教育附加费和河道工程修建维护管理费等专项收入5686万元），比上年实绩增长17.05%；国税局征收28066万元，比上年实绩增长17%。

2、罚没收入和行政事业性收费收入10659万元，比上年实绩增长18.12%。

 3、国有资本经营收入320万元，比上年实绩下降11.85%。

4、排污费等专项收入200万元，比上年实绩增长78.07%。

5、国有资源（产）有偿使用收入593万元，比上年实绩增长16.96%。

6、其他收入3125万元，比上年实绩增长63.61%。

（二）一般公共预算支出239618万元，具体安排建议如下：

1、一般公共服务支出26858万元，比上年预算增长48.08%。主要原因是工资性增支和部分专项经费增加支出。

2、公共安全支出9959万元，比上年预算增长55.51%。

3、教育支出88489万元，比上年预算增长16.47%。

4、科学技术支出844万元，比上年预算增长80.73%，主要是上级补助专项经费增加。

5、文化体育与传媒支出1175万元，比上年预算增长59.21%，主要是上级补助专项经费增加。

6、社会保障和就业支出46744万元，比上年预算增长77.81%,主要是上级补助提前告知资金增加以及县政策性配套资金。

7、医疗卫生与计划生育支出40875万元，比上年预算增长30.47%，增支原因主要集中在：新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、乡镇卫生院经费保障体制补助、落实人均基本公共卫生服务标准、医疗救助等上级补助项目和按政策县级相应需要配套的支出。

8、节能环保支出1696万元，比上年预算增加1291万元，主要是新增村级保洁员经费。

9、城乡社区事务支出335万元，比上年预算增加323万元,主要是新增加全县农村环境卫生综合整治经费及先进镇村奖励。

10、农林水事务支出16268万元，比上年预算增长6.09%。

11、交通运输支出1242万元，比上年预算下降13.6%，原因是部分资金转列一般公共服务支出科目。

12、资源勘探电力信息等事务支出143万元，比上年预算增长12.6%。

13、商业服务业等事务支出262万元，比上年预算增长45.56%，主要是上级补助专项经费增加。

14、国土资源气象等事务支出1586万元，比上年预算增长11.53%。

15、住房保障支出1346万元，比上年预算增长22.47%，主要是调整住房公积金标准。

16粮油物资管理事务支出600万元，上年无该项预算，主要是国有粮食企业粮食政策性补贴退改拨支出。

17、债务付息支出100万元，上年无该项预算，主要是地方政府转贷资金利息。

18、其他支出1096万元，比上年预算增长8.3%，主要是执罚单位办案经费支出。

按照部门预算的编制原则和要求，2015年县级部门预算由93个部门组成。列入部门预算的财政拨款支出112210万元。

政府性基金预算安排情况建议：全年政府性基金预算收入2554万元，其中：本级收入1100万元，上年结余1454万元。按列收列支的原则相应安排支出2554万元。

按照《预算法》规定，地方财政预算由《一般公共预算》、《政府性基金预算》、《国有资本经营预算》和《社会保险基金预算》四部分组成。鉴于我县国有资本经营收入规模较小，且一直以来都纳入一般预算收入管理，建议暂不单独编制预算。社会保险基金预算规定按统筹级次编制，目前我县社会保险基金实行市统筹，由市统一编制预算。

    根据财政收支预算的基本原则和工作要求，在编制的预算草案中，部分支出项目已作了优先安排或落实配套。一是县委、县政府确定的重点支出；二是基本民生等重要领域支出和县级配套；三是保证基本公共服务合理需要；四是从服务大局出发，保证经济社会发展重要环节的支出。

    已经列入预算安排的地方配套情况是：（1）新型农村社会养老保险4076万元，比上年增加2512万元；（2）村级基层保障经费2657万元，比上年预算增加1179万元；（3）城乡居民医保4505万元，比上年预算增加1000万元；（4）计划生育农村家庭奖励624万元，比上年预算增加34万元；（5）城乡居民低保配套1184万元；（6）民政优抚对象医疗保险、困难企业医保、高龄老人生活补贴、孤儿及“三无对象”等753万元；（7）五保供养配套1624万元；（8）临时救助120万元；（9）企业离退休综合补贴1000万元；（10）企业军转干部补贴520万元；（11）农村饮水安全工程贷款资金应付本息256万元；（12）农村低收入住房困难改造补助336万元；（13）农房保险补贴36万元。

由于受收入规模和财力的限制，草案中尚有部分项目的支出仍无法列入安排，共6500万元，主要是：社保征收未完成任务市扣款、部分镇级超基数返还及税务征收经费、农村土地承包经营确权登记颁证县配套、农业综合开发、机关事业单位人员养老保险、车改补贴、企业离退休干部综合补贴等。这些项目的支出，在执行过程中，将视增收节支和财力增长的情况再予考虑安排。

三、适应新常态，加快发展，努力完成全年财政预算任务

    2015年，全县财政部门将按照县委、县政府的部署要求，认真贯彻执行县人大会议决议，积极创新，大力推进财政改革，依法强化管理，充分发挥财政职能作用，支持经济转型与结构调整，为实现全县经济社会发展目标提供财力保障。重点抓好八个方面工作： 

（一）强化收入征管，确保财力稳定增长。要把依法加强财税收入征管、实现增收增效作为组织收入工作的重要任务，抓好源头管控，进一步健全财政收入稳定增长机制，积极培育财源和新的收入增长点，努力打造发展型财政，提高全县财政收入水平。突出要抓住税收征管关键领域和重点税种，加强税源监控和税收运行监测，及时协调税务部门解决税收征管方面的困难和问题，提高征管效能和质量，确保全县税收持续稳定增长。要依法强化非税收入管理，完善机制，确保应收尽收。要增强聚财意识，树立公共预算收入、政府基金预算收入齐抓统管的理财观念，集中财政资源，壮大财政收入规模，增强财力保障。

（二）加强财政扶持，着力保障民生投入。加大调整优化财政支出结构的力度，强化公共服务职能，切实落实好完善和保障民生的各项政策措施。一是坚持突出重点，扎实做好社会救助和社会福利工作，着力支持解决好低保、五保、孤儿、残疾人供养、医疗救助等“底线民生”问题。二是落实和健全社会保障政策体系，加快推进养老制度改革，推进城乡养老保险制度一体化建设，努力加大社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等“基本民生”投入。三是完善教育经费保障机制，支持全县教育创强达标和农村学校建设，推进城乡教育协调发展。四是继续做好新一轮“十件民生”实事的实施工作，全力支持民生事业发展。

（三）创新扶持方式，支持经济转型升级。要认真落实好县委、县政府的工作部署，强化科学发展意识，树立大局观念，在保证基本公共服务需要的前提下，优先保障县委、县政府确定的重点支出，全力服务全县交通、水利、园区等基础设施建设，促进全县域经济发展环境的明显改善。要紧紧抓住中央和省出台的一系列振兴苏区发展的政策，把工作着力点放到转方式、调结构上来，正确把握政策力度、节奏和重点，积极谋划申报项目，争取资金支持重点领域加快发展。落实创新驱动发展战略，继续支持经济结构调整和产业升级，充分运用财政政策杠杆作用，创新扶持方式，通过财政补贴、贷款贴息、以奖代补等手段，支持企业转方式调结构，提升创新及技术发展能力，促进生态环境保护和节能减排。进一步完善财政扶持机制，切实加强和改善对中小企业的服务，着力夯实财源发展后劲，推动全县经济科学发展、快速发展。

（四）落实惠农措施，积极推进农村建设。围绕新农村建设，加强资金规划和筹集，确保政策规定的各项支农资金落实到位，发挥最大效益。积极支持提高农业综合开发能力，着力推进农业综合开发、农业基础设施和生态工程的建设。继续支持基本农田、水库除险加固、自然灾害水毁工程修复、林业生态公益林、农村安全饮水工程和农村综合治理等项目实施，促进全县农村生态环境的改善和发展。加强和完善农民种粮直补和农机具补助管理，强化对农村公益事业的扶持和村级组织经费保障，并积极推进扶贫开发工作，加大综合扶贫措施的执行力度，努力维护农村稳定。

（五）深化改革创新，严格财政资金管理。坚持“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”和集中财力办大事的理财理念，围绕“促进转型、改善民生、深化改革”，加强财政管理，扎实推进部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”财政管理制度改革，推动财政向积极发展型转变。积极推行财政科学化、精细化管理，加强新《预算法》的宣传与落实，严格预算编制和执行，强化一般公共预算各项资金的统筹使用，提高政府统筹能力，并继续抓好预算绩效管理和支出绩效评价工作。认真落实好中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，切实加强财政经费管理，健全公务支出制度体系和内控管理机制，严格公务支出财务管理及报销审核，从严控制一般性支出和“三公”经费增长。按照民生优先的原则，切实保障“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等各项重点支出，落实规范管理措施，保证财政资金合理使用。积极推进镇级财政管理制度改革，完善县对镇体制分配、转移支付、资金调度、工作部署与联系等制度，创新财政分配管理方式，加快建立镇级基本财力保障机制，支持镇级政权建设和经济发展。

（六）推进依法治财，强化财政检查监督。坚持以法治思维推进财政改革与管理，增强财政资金使用安全责任意识，积极推进财政行政执法责任制。进一步加强对会计、政府采购、社会保障等与人民群众切身利益密切相关领域的执法监督，健全运行机制和监督制度，促进监督与管理的有机融合。加强重大工程项目财政监督和财务管理，完善财政资金拨付审核办法，提高财政支出效益。积极配合县人大开展财经执法监督与检查，并自觉依法接受人大、审计监督，确保财政健康发展。

（七）健全内控制度，提高机关办事效率。加强内部制度建设，树立内控理念，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作，增强财政部门落实县委、县政府决策部署的执行力，有效防范各类业务风险，确保财政工作正常开展和财政资金安全。进一步完善机关各项工作办理程序，强化责任落实，积极推进财政政策、政务信息公开，提高办事透明度和公务处理效率。

（八）落实党廉工作，抓好队伍素质建设。认真落实好党风廉政建设主体责任，增强政治意识、纪律意识、责任意识、主动接受监督意识，强化队伍廉洁自律教育，全面推进党风廉政建设工作。进一步加强作风建设，破除陋习，巩固和扩大教育实践活动成果，营造积极向上的风气，促进队伍整体素质的提高和机关文明的发展。

各位代表，新的一年，我们将按照县委、县政府的部署和县十四届人大五次会议的决议，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真听取人民政协的意见和建议，围绕全县经济社会发展目标，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，为加快饶平发展而努力奋斗！