饶平县人民代表大会常务委员会

关于批准饶平县2013年本级决算的决议

（2014年10月16日饶平县第十四届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议通过）

    饶平县第十四届人民代表大会常务委员会第二十六次会议，听取和审查了县人民政府《关于饶平县2013年本级决算草案的报告》。会议决定批准饶平县2013年本级决算.

饶平县2013年财政总决算分析和编审总结

2013年，在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的监督指导下，紧紧围绕改革主线，认真贯彻执行县委、县政府决策部署，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，深入推进改革，强化财政管理，全力服务全县发展大局。财政预算完成良好，地方公共财政预算收入首次突破5亿元大关，保持较快增长，实现财政收支平衡、略有结余的目标。为地方经济和社会各项事业的发展提供必要的财力保障，使全县国民经济和社会各项事业得以健康、稳定、协调的发展。

一、基本情况

本级公共财政预算收入57095万元，完成预算的103.78%，比上年增长17.27%，本级公共财政预算支出260986万元，增长8.46%；保证了全县行政事业单位正常经费支出和工资发放，在一定程度上满足了县重点工程建设项目和事业发展的资金需要，在经济建设中取得了较为显著成效。总结起来有下列几个方面：第一，完善各项收支管理，实现“收支平衡、略有结余”的财政目标；第二，组织各级收入,使本级公共财政预算收入超过年初增长目标；第三，严格支出管理，优化支出结构，提高财政资金的营运效益；第四，积极筹集资金确保三农及民生项目的投入；第五，强化财政服务经济的职能。

二、全年财政预算执行情况

本级公共财政预算收入各项目完成的情况是：

（一）税收收入4.5904亿元，完成年度预算的98.17%，按可比口径增长11.84%。其中，地方税形成本级收入2.1921亿元，完成年度预算的100.68%，按可比口径增长12.64%；国税本级收入2.3983亿元，完成年度预算的95.98%，按可比口径增长11.12%。

（二）国有资本经营收入343万元，比上年同期减少7万元。

（三）国有资产有偿使用收入242万元，比上年同期增加90万元。

（四）行政事业性收费和罚没收入6063万元，比上年同期增加1453万元，同比增长31.52%。

（五）专项收入2498万元，其中教育附加费收入2266万元，完成预算的80.84%，同比下降7.2%；排污费收入85万元，完成预算的94.44%，与上年持平。

（六）其他收入2045万元。

本级公共财政预算各项目支出完成的情况是：

（一）一般公共服务支出28660万元，增长29.9%；

（二）公共安全支出9518万元，增长17.3%；

（三）教育支出73523万元，增长22.8%;

（四）科学技术支出665万元，下降77.5%，主要是上级专项拨款减少；

（五）文化体育与传媒支出2341万元，增长54.5%；

（六）社会保障好就业支出35315万元，增长12.9%；

（七）医疗卫生支出33264万元，增长3.9%；

（八）节能环保支出2729万元，下降47.7%，主要是上级专项拨款减少；

（九）城乡社区事务支出270万元，下降92.9%，主要是上级专项拨款减少；

（十）农林水事务支出52329万元，下降4.9%，主要是水利支出和林业支出上级专项拨款减少，扶贫支出则增长103.3%；

（十一）交通运输支出7251万元，增长236.2%，主要是上级专项拨款同比增加较多；

（十二）资源勘探电力信息等事务支出1359万元，下降39.8%，主要是上级专项拨款减少；

（十三）商业服务业等事务支出2396万元，下降23.5%，主要是上级专项拨款减少；

（十四）国土资源气象等事务支出2229万元，下降53.6%，主要是上级专项拨款减少；

（十五）住房保障支出3488万元，增长9.1%；

（十六）粮油物资管理事务支出600万元，上年无该项支出；

（十七）其他支出5049万元，增长60.7%

总预算平衡情况

本级公共财政预算收入57095万元，基金预算收入23893万元，上级补助收入226710万元（含转贷地方政府债券收入586万元），上年结余6042万元（其中基金预算结余2034万元），调入资金121万元，合计总收入313861万元。本级公共财政预算支出260986万元，基金预算支出33513万元，上解支出9771万元，增设周转金支出336万元，合计总支出304606万元，全年收支相抵结余9255万元，其中结转下年度支出9056万元（其中基金预算结转1356万元），净结余（一般预算收支净结余）199万元。

三、预算执行的主要特点

(一)公共财政预算收入稳步增长。今年以来，全县经济运行呈良好的增长态势，尤其是规模上工业继续稳步发展，大型投资项目投产的有效拉动，为税收收入奠定了较好的基础。全县公共财政预算收入比上年实绩增长17.27%，超过了年初既定的增长目标。

（二）本级公共财政预算收入增量小，财政运行对上级补助仍然存在较大的依赖性。全县本级公共财政预算收入的增长虽然呈良好的增长态势，但由于我县经济发展起步较慢，收入基数低，增量只有8409万元，根本满足不了日益增长的支出需求，收支矛盾较为突出。在上级财政部门的大力支持下，虽能确保工资的正常发放及重点项目的支出，实现收支平衡，但本级公共财政预算收入占公共财政预算总收入的比例较低，财政正常运转很大程度上依赖上级补助收入。

（三）公共财政预算支出增长幅度大。全年公共财政预算支出比上年实绩增长8.5%，主要增支因素：一是全县行政事业单位在职人员和离退休人员落实提高津补贴；二是教育等部门政策性增人增资；三是落实义务教育免收杂费及提高生均公用经费、新农保、新农合、低保、农村基层经费保障、扶贫、农村危房改造、军转干部补贴等政策性配套资金相应增加支出；四是解决农村水利基础设施、农村危房改造增加投入，落实农村税费改革多项配套措施增支。

四、主要工作措施

2013年，面对政策性减收增支因素影响带来的种种困难，全县各级财政部门认真履行职能，齐心协力，步调一致，紧紧围绕县委、县政府制定的工作部署，积极采取措施，落实行动，全面加快财政改革步伐，大力组织收入，严格执行预算，合理安排各项支出，并努力争取省市资金支持，为顺利完成全年预算任务提供了基本保障。一年来，着重抓了以下几个方面的工作：

（一）强化财税征管，健全收入稳定增长机制。县镇两级财税部门和各预算执行单位加强协调配合，建立健全征管制度，严格收入监管，堵塞漏洞，提高征收绩效，确保了本级预算收入持续增长。全年地方公共财政预算收入同比增长17.27%，比县人大确定的年度增长13%，增加4.27个百分点，实现市要求增长17%的目标，全年增收8409万元。围绕中央和省出台的政策要求，抓住契机，做实做足工作，积极创造条件，争取上级财政资金支持，增强了县级财力保障。共争取上级平衡补助和专项补助21.65亿元，确保了财政运行正常，有力地支持了全县经济、改革和各项民生事业的发展。

（二）强化民生保障，促进社会和谐健康发展。按照县委、县政府的决策部署，切实加大民生保障力度，支持办好民生实事。全年投入民生社会领域资金21.2亿元，比上年增加1.4亿元，占公共财政支出比重81.2%。一是增加社会保障与就业投入。全年落实社会保障与就业支出35315万元，同比增长12.9%。二是安排专项资金5758万元，同比增长80.1%，支持了保障性住房建设、农村低收入困难户住房改造和因灾“全倒户”住房建设。三是支持教育创强工作，促进教育事业均衡协调发展。全年财政教育支出73523万元，同比增长22.8%，推进了设施配套、校安工程建设，并全面完成农村教师岗位津贴发放工作。四是加大基本公共医疗服务体系建设投入，全年安排资金33264万元，同比增长3.9%，支持了基层薄弱卫生院配套建设和卫生系统全员参加社会保险问题。五是支持文化惠民工程，全年投入2341万元，同比增长54.5%，完成镇级文化站和村级电子阅览室装配工作。六是深入推进新一轮扶贫开发“双到”工作，全年投入扶贫资金9370万元，同比增长103.3%。

（三）强化服务意识，支持经济环境领域建设。认真贯彻落实省委、省政府促进粤东西北振兴发展的决定，统筹安排财力，集中资金支持园区建设、水利、城镇基础设施的建设和改造，积极服务全县“三大会战”决策的实施；继续加大对污染减排重点项目、农村饮水安全工程及生活垃圾处理设施、城乡环境卫生综合整治、生态保护和海域专项整治、新一轮绿化饶平大行动等项目的投入，加快城乡生态文明建设。综合运用财政工具，加强对产业结构调整和升级的资金政策扶持，促进经济发展方式转变，推动全县经济持续快速发展。

（四）强化预算管理，提高财政资金使用绩效。坚持依法理财、科学用财原则，严格执行预算，落实厉行节约措施，确保资金规范合理使用。一是认真落实中央八项规定及省实施办法，严控一般性支出，坚决实行“三公”经费、财政供养人员、公用经费“三个零增长”。二是加强财政专项资金管理，完善制度，强化监督检查，堵塞资金分配和使用上的漏洞。三是加强部门预算管理和支出绩效工作。深入推进基本公共服务均等化体系建设，切实规范预算执行单位支出行为，提高预算资金使用效益。四是加强政府采购监管，严格申购手续和资金审查，杜绝浪费。

（五）强化改革创新，健全财政运行保障机制。抓住省直管县的契机，积极推进财政管理改革，为财政健康发展提供制度保障。一是深化公共财政预算改革，健全县级基本财力保障机制，确保财政正常运转。二是继续推进部门预算和国库集中支付改革，完善资金分配使用制度，提高资金安全使用和运行效率。三是加大综合预算改革力度，严格执行“收支两条线”管理规定，健全制度，切实规范预算执行单位的收支行为。四是按照“保基本”和“强激励”相结合的原则，进一步推进镇级基本财力保障体系建设，完善财权与事权相匹配的机制，调动镇级自身发展的积极性。

附：1、2013年度饶平县公共财政收支决算总表

      2、2013年度饶平县政府性基金收支决算总表

3、地方政府性基金收支决算表

2013年度饶平县公共财政收支决算总表

                                                                      决算表01

单位：万元

2013年度饶平县政府性基金收支决算总表

地方政府性基金收支决算表

                                                 单位：万元