饶平县2013年预算执行情况和

2014年预算草案的报告

——2014年3月23日在县第十四届

人民代表大会第四次会议上

饶平县财政局局长 黄潮才

各位代表：

    受县人民政府委托，现将饶平县2013年预算执行情况和2014年预算草案提请县十四届人大四次会议审议。

一、2013年预算执行情况

2013年全县财政收入307086万元，比上年决算数增加31382万元，同比增长11.38%。其中：（1）地方公共财政预算收入57095万元，按可比口径增长17.27%；（2）政府性基金预算收入23892万元；(3)上级转移支付和补助收入223053万元，同比增长3.96%。包括：税收返还和平衡补助88345万元，专项补助134708万元（含基金预算8872万元）；（4）上年结转、结余2925万元（含基金预算2035万元）；（5）调入资金121万元。

全县财政支出304416万元，比上年决算数增加31637万元，增长12%。其中：（1）地方公共财政预算支出26105万元，增支19592万元，按可比口径增长8.5%；（2）政府性基金预算支出33443万元，增长69%；（3）上解支出9587万元；（4）增设周转金支出336万元。

收支相抵后，实现收支平衡，年终结转、结余2670万元，其中，地方公共财政预算结转下年支出1114万元，基金预算结转1356万元，净结余200万元。

地方公共财政预算收支执行情况如下：

    （一）收入预算执行情况：2013年全县地方公共财政预算收入57095万元，完成年度预算的103.78%，同比增长17.27%。

 按税收和非税收入划分：税收收入45904万元，完成年度预算的98.17%，按可比口径增长11.84%。其中，地方税形成本级收入21921万元，完成年度预算的100.68%，按可比口径增长12.64%；国税本级收入23983万元，完成年度预算的95.98%，按可比口径增长11.12%。非税收入11191万元，完成年度预算的135.6%，同比增长46.52%。税收收入占公共财政预算收入的比重为80.4%。

    （二）支出预算执行情况：2013年全县公共财政预算支出261050万元，同比增长8.5%。按公共财政支出功能分类科目划分，主要执行情况是：1、一般公共服务支出28660万元，增长29.9%；2、公共安全支出9518万元，增长17.3%；3、教育支出73523万元，增长22.8%；4、科学技术支出665万元，下降77.5%，主要是上级补助的专项资金减少；5、文化体育与传媒支出2341万元，增长54.5%；6、社会保障好就业支出35385万元，增长13.2%；7、医疗卫生支出33264万元，增长3.9%；8、节能环保支出2729万元，下降47.7%，主要是上级补助的专项资金减少；9、城乡社区事务支出270万元，下降92.9%，主要是政策调整和上级补助的专项资金减少；10、农林水事务支出52327万元，下降4.9%，主要是水利支出和林业支出上级补助的专项资金减少，扶贫支出则增长103.3%；11、交通运输支出7255万元，增长236.2%，主要是上级专项拨款同比增加较多；12、资源勘探电力信息等事务支出1359万元，下降39.8%，主要是政策调整和上级补助的专项资金减少；13、商业服务业等事务支出2396万元，下降23.5%，主要是政策调整和上级补助的专项资金减少；14、国土资源气象等事务支出2221万元，下降53.6%，主要是政策调整和上级补助的专项资金减少；15、住房保障支出3488万元，增长9.1%；16、粮油物资管理事务支出600万元，上年无该项支出；17、其他支出5049万元，增长60.7%。

    （三）政府性基金预算执行情况：2013年全县政府性基金收入23892万元，同比增长154.79%；加上级基金补助收入8872万元、上年基金结余收入2035万元，全年政府性基金收入合计34799万元。基金支出33443万元，同比增长69%。收支相抵，基金结转下年度支出1356万元。

2013年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的监督指导下，坚决贯彻上级的决策部署，紧紧围绕改革主线，牢固树立宏观意识、服务大局意识、可持续发展意识，全面推进工作创新，狠抓增收节支，突出保重点、保民生，支持经济发展方式转变和结构调整，促进提高基本公共服务均等化水平，在预算工作创新和加强财政管理改革等方面做了大量工作，取得了明显成效。较好完成了县十四届人大三次会议审议通过的年度预算任务，并实现潮州市提出的增长目标。

（一）强化财税征管，健全收入稳定增长机制。县镇两级财税部门和各预算执行单位加强协调配合，建立健全征管制度，严格收入监管，堵塞漏洞，提高征收绩效，确保了本级预算收入持续增长。全年地方公共财政预算收入同比增长17.27%，比县人大确定的年度增长13%，提高4.27个百分点，实现市要求增长17%的目标，全年增收8409万元。围绕中央和省出台的政策要求，抓住契机，做实做足工作，积极创造条件，争取上级财政资金支持，增强了县级财力保障。共争取上级平衡补助和专项补助21.65亿元，确保了财政运行正常，有力地支持了全县经济、改革和各项民生事业的发展。

（二）强化民生保障，促进社会和谐健康发展。按照县委、县政府的决策部署，切实加大民生保障力度，支持办好民生实事。全年投入民生社会领域资金21.2亿元，比上年增加1.4亿元，占公共财政支出比重81.2%。一是增加社会保障与就业投入。全年落实城镇就业和城乡居民社会养老保险、工伤、失业、计划生育保险支出2.72亿元，同比增长12.7%。二是安排专项资金5758万元，同比增长80.1%，支持了保障性住房建设、农村低收入困难户住房改造和因灾“全倒户”住房建设。三是支持教育创强工作，促进教育事业均衡协调发展。全年财政教育支出7.35亿元，同比增长22.8%，推进了设施配套、校安工程建设，并全面完成农村教师岗位津贴发放工作。四是加大基本公共医疗服务体系建设投入，全年安排资金3.33亿元，同比增长3.9%，支持了基层薄弱卫生院配套建设和卫生系统全员参加社会保险问题。五是支持文化惠民工程，全年投入2341万元，同比增长54.5%，完成镇级文化站和村级电子阅览室装配工作。六是深入推进新一轮扶贫开发“双到”工作，全年投入扶贫资金9370万元，同比增长103.3%。

（三）强化服务意识，支持经济环境领域建设。认真贯彻落实省委、省政府促进粤东西北振兴发展的决定，统筹安排财力，集中资金支持园区建设、水利、城镇基础设施的建设和改造，积极服务全县“三大会战”决策的实施；继续加大对污染减排重点项目、农村饮水安全工程及生活垃圾处理设施、城乡环境卫生综合整治、生态保护和海域专项整治、新一轮绿化饶平大行动等项目的投入，加快城乡生态文明建设。综合运用财政工具，加强对产业结构调整和升级的资金政策扶持，促进经济发展方式转变，推动全县经济持续快速发展。

（四）强化预算管理，提高财政资金使用绩效。坚持依法理财、科学用财原则，严格执行预算，落实厉行节约措施，确保资金规范合理使用。一是认真落实中央八项规定及省实施办法，严控一般性支出，坚决实行“三公”经费、财政供养人员、公用经费“三个零增长”。二是加强财政专项资金管理，完善制度，强化监督检查，堵塞资金分配和使用上的漏洞。三是加强部门预算管理和支出绩效工作。深入推进基本公共服务均等化体系建设，切实规范预算执行单位支出行为，提高预算资金使用效益。四是加强政府采购监管，严格申购手续和资金审查，杜绝浪费。

（五）强化改革创新，健全财政运行保障机制。抓住省直管县的契机，积极推进财政管理改革，为财政健康发展提供制度保障。一是深化公共财政预算改革，健全县级基本财力保障机制，确保财政正常运转。二是继续推进部门预算和国库集中支付改革，完善资金分配使用制度，提高资金安全使用和运行效率。三是加大综合预算改革力度，严格执行“收支两条线”管理规定，健全制度，切实规范预算执行单位的收支行为。四是按照“保基本”和“强激励”相结合的原则，进一步推进镇级基本财力保障体系建设，完善财权与事权相匹配的机制，调动镇级自身发展的积极性。

2013年，预算执行虽然取得了良好成效，但在财政运行中，还存在一些问题，主要体现在：县域财力总体薄弱；县级财政落实教育、就业、住房保障、医疗卫生、农村基本补贴等民生保障支出任务重，尤其政策性增支和地方配套过多，对县本级财政资金的要求更高，从而加大了财政运转的压力，财力紧张的矛盾仍然很突出；预算执行和管理还需要加强，改革创新有待于继续深化和完善。对此，我们将高度重视，采取措施认真加以解决。

二、2014年预算草案

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的一年，也是完成“十二五”规划目标任务的关键一年。当前我县正处于经济社会转型升级和发展的关键阶段，各项任务较重。这给今年的财政工作既带来难得机遇，也带来严峻的挑战。从收入方面看，各种减收的因素仍然较多，其中受企业经营盈利能力减弱影响，相关主体税种收入增长或将放缓，“营改增”扩围等结构性减税政策也进一步影响财政增收；非税收入随着政策调整、部分收费项目取消而继续减少。支出方面，贯彻落实中央、省、市决策部署，继续深化改革、加强和提高民生保障水平、推进城镇化建设等方面，都需要增加财政投入，收支矛盾非常突出。

2014年财政预算工作的指导思想是：认真执行县委、县政府的科学决策和重要部署，坚持稳中求进、改革创新，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，严格预算管理，依法组织收入，强化征管，确保财政收入稳定增长；优化财政支出结构，集中财力服务改革、经济发展和民生事业；严肃财经纪律，从严控制“三公”经费等一般性支出；推进预算公开透明，加强财政管理监督；发挥财政的积极作用，促进全县经济社会持续健康发展。

按照上述指导思想，结合全县2014年地方生产总值预期增长和社会发展目标，建议2014年全县公共财政预算收支主要指标作如下安排：

财政总收入拟安排193217万元，其中：（1）县级地方公共财政预算收入66230万元，比上年实绩增加9135万元，增长16%；（2）基金预算收入2188万元；（3）上级补助收入预安排122008万元（其中平衡预算69847万元，省提前告知的专项资金52161万元）；（4）上年结转结余2670万元（其中基金预算1356万元）;（5）调入资金121万元。

财政总支出安排193167万元，其中：(1)本级公共财政预算支出180353万元（其中省提前告知的专项支出52161万元）;(2)基金预算支出3544万元;(3)上解支出9270万元。

全年预算收支相抵，结余50万元。地方公共财政预算收支的安排建议：

（一）地方公共财政预算收入安排建议

1、工商各税收入及附加收入57524万元。按征收部门划分，地税局征收30064万元（包括税收、教育附加费和河道工程修建维护管理费收入），比上年实绩增长17%；国税局征收27460万元，比上年实绩增长14.5%。

2、罚没收入和行政事业性收费收入4730万元，比上年预算增加2532万元。

 3、国有资本经营收入350万元，与上年实绩持平。

4、排污费收入100万元，比上年预算增加10万元。

5、国有资源（产）有偿使用收入300万元，比上年预算增加147万元。

6、国有企业计划亏损补贴（减项）600万元。

7、其他收入3826万元，比上年预算增加1941万元。

（二）公共财政预算支出安排建议

1、一般公共服务支出18137万元，比上年预算减少0.12%。如剔除计生支出科目调整的因素，则比上年预算增长10.08%，增支的原因是提高津贴补贴和落实节日补贴。

2、公共安全支出6404万元，比上年预算增长27.95%。

3、教育支出75977万元，比上年预算增长23.93%。主要原因：一是增人增资及提高津补贴；二是实施义务教育免收杂费规定后提高中小学公用经费标准；三是中职及普通高中学校助学金、山区教师津贴县级配套增加的支出。

4、科学技术支出467万元，比上年预算增长20.05%。

5、文化体育与传媒支出738万元，比上年预算增长12.67%。

6、社会保障和就业支出26288万元，比上年预算增长5.51%。

7、医疗卫生与计划生育支出31330万元，比上年预算增长20.89%，增支原因主要集中在：新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、乡镇卫生院经费保障体制补助、落实人均基本公共卫生服务标准、医疗救助等上级补助项目和按政策县级需要配套的支出，以及计生支出科目并入。

8、节能环保支出405万元，比上年预算增长3.05%  。

9、城乡社区事务支出12万元，与上年预算持平。

10、农林水事务支出15334万元，比上年预算增长78.32%，主要是增加了省提前告知补助项目的支出。

11、交通运输支出1421万元，比上年预算增长14.41%，原因是上级预安排的专项补助增加。

12、资源勘探电力信息等事务支出127万元，比上年预算增长1.6%。

13、商业服务业等事务支出180万元，比上年预算增长21.62%。

14、国土资源气象等事务支出1422万元，比上年预算增长39.69%。

15、住房保障支出1099万元，比上年预算减少14.87%，主要是上级补助减少。

16、其他支出1012万元，比上年预算减少78.91%，原因是调整支出科目。

（三）基金预算安排情况建议

全年政府性基金预算收入3544万元，其中：城镇公用事业附加950万元，地方教育附加1130万元，残疾人就业保障基金100万元，文化建设费8万元，上年结转1356万元。按列收列支的原则相应安排支出3544万元。

    根据省财政厅关于编制2014年财政收支预算的基本原则和“保工资、保运转、保民生”的目标要求，预算草案中，对相应支出已作了优先安排并予以落实。一是服务政府职能转变，满足维持全县政权运转需要；二是坚持民生优先。以实施基本公共服务均等化和落实民生实事为主要抓手，切实加大社会领域投入，努力解决好底线民生问题。三是发挥财政在经济结构调整中的职能作用，统筹安排支出，支持经济发展。

    已经列入预算安排的地方配套情况是：（1）新型农村社会养老保险1564万元，比上年增加142万元；（2）村级基层保障经费1478万元，比上年预算增加545万元；（3）提高生均公用经费标准和中职、普高学校助学金县级应配套2548万元，比上年增加578万元；（4）新增教师山区岗位津贴配套800万元；（5）城乡居民医保4371万元，比上年增加775万元；（6）计划生育农村家庭奖励590万元，比上年预算增加50万元；（7）城乡居民低保配套1345万元；（8）民政优抚对象医疗保险、困难企业医保、高龄老人生活补贴、孤儿及"三无对象"、骨灰堂建设及生态墓园建设补助等1517万元；（9）五保供养配套751万元；（10）企业军转干部补贴408万元；（11）农村饮水安全工程贷款资金应付本息256万元；（12）农村低收入住房困难改造补助336万元；（13）农房保险补贴36万元。

由于受财力的限制，草案中尚有部分项目的支出仍无法列入安排，共约6500万元，主要是：历年社保征收未完成任务市扣款、部分镇级超基数返还及税务征收经费，水利和农田基建项目、农村一事一议等项目县级配套支出。这些项目的支出，在执行过程中，将视增收节支和财力增长的情况再予考虑安排。

三、改革创新，锐意进取，积极推进财政发展

    2014年，全县财政部门将按照县委、县政府的部署要求，认真贯彻执行县人大会议决议，坚持创新，全面推进财政改革，依法强化管理，充分发挥财政职能作用，积极服务政府职能转变，推进经济转型与结构调整，落实保障和改善民生措施，为实现全县经济社会发展目标提供财力支持和制度保障。重点抓好六个方面工作： 

（一）转变收入管理理念，确保财力稳定增长。围绕增收增效，建立健全财政收入稳定增长机制，积极培育财源，打造发展型财政，提高县域财力水平。突出抓征管关键领域和重点税源，加强收入运行监测和分析，及时协调解决税收征管方面的困难和问题，提高征管效能，确保全县税收稳定增长。依法强化非税收入管理，完善机制，确保应收尽收。增强聚财意识，树立公共预算收入、社会基金预算收入齐抓统管的理财观念，集中财政资源，壮大财政收入规模，增强财力保障。

（二）转变资金扶持方式，确保民生事业投入。调整优化财政支出结构，强化公共服务职能，落实保障民生的各项政策措施。按照“突出重点、守住底线”的原则，着力支持解决好基本民生、热点民生和底线民生问题，健全和完善保障民生的财政措施。进一步加大对城乡低保、农村五保、医疗救助、基础养老金、残疾人保险等的保障力度，强化社会救助工作。完善教育经费保障机制，加强农村学校建设，推进城乡教育协调发展。落实人均基本公共卫生服务标准，促进提高医疗卫生事业水平。加强对劳动就业的政策和资金支持，推进农村劳动力培训转移就业，提高公共就业服务能力。

（三）转变促进发展方式，确保县域经济领域建设。强化大项目意识，积极争取国家和省财政资金及国债转贷资金，支持重点项目建设。利用财政补贴、贷款贴息、以奖代补等手段，加大资金投入，大力扶持企业开展自主创新和技术挖潜改造，加快产业调整与重点产业发展步伐。加大对经济发展内生动力的扶持。加强和改善对中小企业的服务，完善财政扶持民营经济的机制，增强县域经济发展能力。

（四）转变支农方式，促进农村社会和农业发展。加快转变农业发展方式，支持农业综合开发，利用财政资金补助政策，促进农民共同富裕。加强农业基础设施和生态建设，重点支持农田水利、水库除险加固、自然灾害水毁工程修复和农村综合治理、林业生态工程等项目建设，大力发展农村公益事业。落实强农惠农补助，积极推进新一轮扶贫开发“双到”工作，加大综合扶贫措施的执行力度。落实对种粮农民的补贴，完善政策性农业保险制度，提高农业生产安全保障水平。

（五）加强改革创新，提高财政管理绩效。坚持“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”和集中财力办大事的理财理念，围绕“促进转型、改善民生、深化改革”，加强财政管理，扎实推进部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”财政管理制度改革，推动财政向积极发展型转变。积极推行财政科学化、精细化管理，严格预算编制和执行，抓好支出绩效评价工作。坚持厉行节约，严格控制一般性支出。按照民生优先的原则，切实保障“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等各项重点支出，保证财政资金合理使用。积极推进镇级财政管理制度改革，完善县对镇体制分配、转移支付、资金调度、工作部署与联系等制度，创新财政分配管理方式，加快建立镇级基本财力保障机制，支持镇级政权建设和经济发展。

（六）大力推进依法治财，加强财政执法监督。强化财政资金使用安全责任意识，积极推进财政行政执法责任制，加强对会计、政府采购、社会保障等与人民群众切身利益密切相关领域的执法监督，建立对涉及民生的财政专项资金的监督检查制度，促进监督与管理的有机融合。加强重大工程项目财政监督和财务管理，完善财政资金拨付审核办法，提高财政支出效益。积极配合人大开展财经执法监督与检查，并自觉依法接受人大、审计监督，确保财政健康发展。

各位代表，新的一年，我们将按照县委、县政府的部署和县十四届人大四次会议的决议，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真听取人民政协的意见和建议，围绕全县经济社会发展目标，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，为加快饶平而努力奋斗！