一、《办法》的制定背景

        为建立健全科学规范、公正透明的财政专户资金存放管理机制，提高资金存放综合效益，规范县级财政专户资金转出开户银行进行定期存款的操作，根据《财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知》（财库〔2013〕46号）、《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号）等文件精神，结合我县实际，经征求县直有关部门、市人行及社会公众意见，形成了《饶平县县级财政专户资金转出开户银行进行定期存款管理办法》(以下简称《办法》)，本办法自2024年1月1日起施行。

        二、《办法》的制定依据

        （一）《财政部关于印发<财政专户管理办法>的通知》（财库〔2013〕46号）

        （二）《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76 号）

        （三）广东省财政厅《关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》（粤财库〔2017〕59 号）

        （四）《关于进一步规范财政资金存放管理相关工作的通知》（粤财库函〔2018〕118号）

        三、《办法》的操作方式

         《办法》通过竞争性方式实现财政专户资金转出开户银行定期存款操作。竞争性方式是指县财政局在确保资金安全和支付需要的前提下，建立以公开邀请参与招投标为主要方式的财政资金竞争性选择机制，采用综合评分法对参与银行进行评分，根据评分结果择优确定资金存放银行。县财政局可委托具备资质的中介机构负责相关招投标事宜。

        四、《办法》的适用主体

        《办法》的适用主体是在我县县辖区设有分支机构的商业银行、政策性银行、地方法人金融机构等银行业金融机构。

        五、《办法》的主要内容

        《办法》主要包含了六个章节，共二十一条条款的内容：

        （一）第一章为总则。该章主要阐述制定《办法》的目的、依据，适用范围以及遵循的原则。

        （二）第二章为存放银行选择方式及流程。该章主要阐述适用对象的准入条件，主要流程以及到期后续操作。

        （三）第三章为综合评分指标。该章主要阐述综合评分指标的评分指标以及评分标准。

        （四）第四章为存放银行管理与约束。该章主要阐述对商业银行廉洁自律的有关规定，以及其违反规定的处理。

        （五）第五章为管理监督。该章主要阐述财政局内部监督机制。

        （六）第六章为附则。该章主要阐述《办法》的解释单位，以及执行时间、有效期等规定。

        六、《办法》的评分指标

        《办法》的评分指标主要包括各银行的经营状况、服务水平、利率水平、支持本地区经济社会发展贡献度等方面：

        （一）经营性指标。主要反映银行经营性方面的指标，包括但不限于以下方面：盈利能力、内部控制水平、资本充足率、不良贷款率等。

        （二）服务性指标。主要反映各银行办理与财政相关业务的服务情况，包括但不限于以下方面：资金收付结算的及时性、准确性、信息反馈、对账等情况。

        （三）收益性指标。主要反映各银行承诺的定期存款利率。

        （四）支持本地区经济社会发展贡献度指标。主要反映各银行对地方经济的贡献情况，包括但不限于以下方面：对小微企业、三农等支持经济贡献度的相关情况。

        七、《办法》对商业银行违规的处理

        《办法》根据定期存款银行违规的行为，视情节轻重给予提前收回商业银行的存放资金、解除存款协议关系、通报、取消该银行在 2-5 年内参与县级财政专户转出开户银行进行定期存款操作资格等处理。造成财政专户资金风险或损失的，定期存款银行应承担相应法律责任。

《办法》原文：关于印发《饶平县县级财政专户资金转出开户银行进行定期存款管理办法》的通知